Custodian

Il Custodian è un soggetto incaricato di custodire i beni di un fondo e di verificare la gestione, assicurando la distinzione contabile e la correttezza ed imparzialità amministrativa.

Custodian è una figura professionale che si occupa della gestione e della conservazione dei beni di un investitore, in particolare di un fondo d'investimento. Il Custodian svolge un ruolo di supervisione per conto del cliente, assicurando che le transazioni siano eseguite in modo corretto, che gli asset siano mantenuti sicuri e che tutti i documenti siano conservati nella loro forma originale. Si occupa anche della gestione dei flussi di cassa, della distribuzione degli asset, della preparazione e della consegna delle informazioni relative agli investimenti. Il Custodian è obbligatorio e esclusivo per i fondi di investimento ed è regolamentato dalla normativa nazionale. Le sue principali attività sono il controllo della gestione del fondo, l'esecuzione delle istruzioni impartite dalla società di gestione, la registrazione contabile degli strumenti finanziari custoditi e l'incasso delle cedole. Inoltre, il Custodian può subdepositare la totalità o una parte degli strumenti finanziari di pertinenza dell'OICR. La sua funzione principale è quella di garantire la trasparenza della gestione dei fondi, contribuendo a proteggere gli investitori e al rispetto dei criteri di separatezza contabile.